Vous êtes tenté d’investir un peu de votre épargne ou de vos liquidités dans l’or ? Voici des réponses pratiques aux 5 questions que vous n’osez pas poser. Et, en prime, un bonus vous présentant deux innovations récentes pour vous amuser avec votre or… 1. Quoi acheter : lingots, pièces, jetons, plaquettes 2. Où acheter : quel négociant, quel pays 3. Déléguer la garde ou conserver soi-même 4. Comment revendre 5. La fiscalité et la transmission en France. Tout ce qui sera énoncé s'applique aussi à l'argent.
1 Quoi acheter : lingots, pièces, jetons, plaquettes
Nous vous conseillons d’acheter des pièces ayant cours légal.
Chaque mot est important.
Des pièces, parce que chacune représente une petite contrevaleur. Vous pouvez donc fractionner achat, stockage et revente.
Ayant cours légal, parce qu’une pièce ayant cours légal est équivalente à une devise ou à un « bien meuble ».
Ce traitement fiscal – devises ou biens meubles – est bien plus avantageux que la fiscalité applicable aux métaux précieux comme vous le verrez au point 5.
Les pièces d’or ayant cours légal ont une pureté comprise entre 99 et 99,9%. Les pièces d’argent vont jusqu’à 999,5%.
Liste des principales pièces ayant cours légal, statut confirmé par l’administration fiscale (20110510-002181-PAR-GE2-IR) le 11mai 2011
- Nugget (Australie)
- Britannia (Royaume-Uni)
- Panda (Chine)
- American Eagle (États-Unis)
- Krugerrand (Afrique du Sud)
- Maple Leaf (Canada)
- Philharmonique (Autriche)
- Souverain britannique (Royaume-Uni)
Vous savez maintenant quoi acheter.
Signalons que le Krugerrand est la pièce la plus détenue et échangée dans le monde. C’est aussi la pièce pour laquelle circule le plus de faux, c’est la rançon du succès. Mais vous n’aurez pas de souci en passant par des négociants que nous vous conseillons.
Vous avez des napoléons de famille ? Tant mieux mais la France n’est pas le meilleur endroit pour les négocier à la vente et les réemployer.
Vous pensiez à des lingots ? Ce n’est pas suffisamment souple, c’est difficilement fractionnable et une seule transaction met immédiatement de grosses sommes en jeu. Reportez-vous aussi à notre note sur les pièges de Tracfin pour éviter les bévues.
Les Suisses ont popularisé les plaquettes et mini-lingots, c’est bien car les risques de faux sont bien moindres qu’avec les lingots du fait des petits volumes. Si on peut « truffer » un lingot de tungstène, c’est plus difficile à faire avec des lingotins de 100 grammes.
Vous l’avez compris : la fiscalité française plaide pour les pièces ayant cours légal et non pas pour ces autres supports malgré tout leur intérêt.
2 Où acheter
En France : chez un négociant ayant ancienneté et pignon sur rue. Mais un cybermarchand sur internet est préférable ; les frais sont en général moindres et vous serez livré ou orienté vers un point de livraison.
Nous avons testé sur internet :
- Aucoffre.com
- Or.fr (anciennement Goldbroker, société suisse)
et apprécié le service dans les deux cas.
Attention : or.fr fonctionne avec la Brinks et le service de livraison est encore interrompu pour cause de Covid.
Nous ne disons pas que les autres négociants sont mauvais ou à éviter. Nous disons simplement que nous avons testé les deux que nous mentionnons. Nous les avons conseillés et nous n’avons eu aucun retour négatif.
Chez ces deux négociants en ligne vous trouverez des réponses et de la documentation utiles tant sur la nature des pièces (pureté ou titre) que sur la fiscalité et la réglementation. Comparez les prix.
N’achetez pas au travers de votre banque et lisez notre note Tracfin si ce n’est déjà fait.
À l’étranger (Belgique, Suisse, Allemagne) tout est plutôt plus simple qu’en France ; les banques pratiquent couramment le négoce d’or. En Suisse vous pouvez même acheter dans certaines agences postales. En Allemagne, le port de Hambourg, par exemple, compte de très nombreux négociants d’or et d’argent.
Si vous décidez d’acheter à l’étranger, n’oubliez pas les douanes (voir la section « revendre »).
3 Déléguer la garde ou conserver soi-même
Si vous détenez de l’or, c’est parce que vous estimez qu’il est utile d’avoir une couverture contre le risque d’une prochaine crise financière et monétaire. Si ce risque s’avère, il faut s’attendre à voir des troubles sociaux, les banques fermées, des ponctions sur les dépôts, etc.
Dans cette perspective, il est logique de préférer conserver ses métaux précieux soi-même, en dehors du système bancaire. C’est la seule façon d’avoir 0 risque de contrepartie.
Énoncer ceci ne présume en rien de l’honnêteté et de la fiabilité des prestataires (dont Aucoffre.com) qui proposent un service de garde. Simplement quand on voit qu’une crise sanitaire peut gêner des livraisons, il ne faut pas être extralucide pour se douter qu’il sera difficile de remettre la main sur vos pièces en cas de troubles sociaux.
4 Comment revendre
Le plus simple est de passer à nouveau par le négociant que vous aurez choisi. Mais les pièces à cours légal sont connues et très liquides partout dans le monde.
Si vous souhaitez passer une frontière pour revendre pour plus de 10 000 €, n’oubliez pas que, selon l’article 464 des douanes qui a été modifié en juin 2021, vous êtes soumis à modalité
Les transports par porteur et les envois sans l’intervention d’un porteur d’argent liquide, au sens du règlement (UE) n° 2018/1672 du Parlement européen et du Conseil du 23 octobre 2018 relatif aux contrôles de l’argent liquide entrant dans l’Union ou sortant de l’Union et abrogeant le règlement (CE) n° 1889/2005, à destination ou en provenance d’un Etat membre de l’Union européenne, font l’objet d’une déclaration auprès de l’administration des douanes dans les conditions prévues aux articles L. 152-1 à L. 152-1-2 du code monétaire et financier.
Ancienne version de ce même article
Les transferts vers un Etat membre de l’Union européenne ou en provenance d’un tel Etat de sommes, titres ou valeurs font l’objet d’une déclaration dans les conditions prévues à l’article L. 152-1 du code monétaire et financier.
5 La fiscalité en France
Les pièces ayant cours légal sont considérées par l’Administration fiscale comme des devises ou des biens meubles.
Par conséquent :
- A l’achat: pas de TVA.
- A la vente, en Union Européenne et hors Union Européenne, le régime de droit commun s’applique :
– Transaction inférieure à 5 000€ -> Pas de taxe
– Transaction supérieure à 5 000€ : 34,5% sur les plus-values (19% + 15,50% de prélèvements sociaux). Abattement de 5% au-delà de la 2ème année de détention. Exonérationau-delà de la 22ème année de détentio
L’administration fiscale ne parle pas de fréquence des transactions. À vous d’exercer votre bon sens pour profiter de ce vide réglementaire ! Reportez-vous aussi à notre note sur les pièges de Tracfin pour éviter les bévues. Efforcez-vous d’être routinier pour rester sous les radars.
Comme pour les biens meubles, vous pouvez donner (présent d’usage), transmettre à vos proches en profitant des abattements ou « au fil de l’eau ».
Deux gadgets utiles
Un collier ou bracelet de transport
Chez les négociants de la rive est de la Méditerranée, vous trouvez souvent des colliers ou bracelets avec des médaillons ouverts permettant d’insérer les pièces les plus courantes. Les Américains ont des porte-pièces unitaires.Les Américains ont des versions plus techniques et individualistes comme elle-ci :
Laissez jouer votre créativité ! En passant la sécurité d’un aéroport, vous donnerez l’impression d’avoir un bijou.
Une carte de crédit adossé à de l’or
Le fondateur d’Aucoffre.com propose une carte de débit Mastercard alimenté par un compte en or.
Vous créditez votre compte en achetant de l’or (ou de l’argent) au cours du jour. Lorsque vous faites un achat, votre compte est débité du montant de l’achat recalculé en or à la valeur du jour de votre achat.
Vous trouverez sur le site prestataire les détails de cet astucieux montage juridique qui ne présente qu’un seul inconvénient : il n’y a plus le risque contrepartie 0.
Nous avons testé et utilisé cette carte depuis des années en l’alimentant par un modeste virement permanent mensuel.
Lorsque le cours de l’or bat un record ou s’approche d’un record, payer avec cette carte permet de se faire plaisir à bon compte.
C’est un moyen d’épargner en petite quantité tout en ayant une incitation à suivre les cours de l’or.
Un bon complément de vos actifs physiques détenus par vous-même.
